Kriptovalūta: jāapzinās atbilstības riski

ievads

Mūsu strauji mainīgajā sabiedrībā kriptovalūta kļūst arvien populārāka. Pašlaik ir daudz veidu kriptovalūtas, piemēram, Bitcoin, Ethereum un Litecoin. Kriptovalūtas ir tikai digitālās, un valūtas un tehnoloģijas tiek turētas drošībā, izmantojot “blockchain” tehnoloģiju. Šī tehnoloģija ļauj droši reģistrēt katru darījumu vienā vietā. Neviens nekontrolē bloķēšanas ķēdi, jo šīs ķēdes ir decentralizētas katrā datorā, kuram ir kriptovalūtas maks. Blockchain tehnoloģija arī nodrošina anonimitāti kriptovalūtas lietotājiem. Kontroles trūkums un lietotāju anonimitāte varētu radīt zināmus riskus uzņēmējiem, kuri vēlas savā uzņēmumā izmantot kriptovalūtu. Šis raksts ir mūsu iepriekšējā raksta turpinājums, "Kriptovalūta: revolucionāras tehnoloģijas juridiskie aspekti". Lai gan šis iepriekšējais raksts galvenokārt pievērsās kriptovalūtas vispārējiem juridiskajiem aspektiem, šajā rakstā uzmanība tiek koncentrēta uz riskiem, ar kuriem uzņēmumu īpašnieki var saskarties, strādājot ar kriptovalūtu, un atbilstības nozīmi.

Aizdomas par naudas atmazgāšanu

Kaut arī kriptovalūta iegūst popularitāti, Nīderlandē un pārējā Eiropā tā joprojām netiek regulēta. Likumdevēji strādā pie sīki izstrādātu noteikumu ieviešanas, taču tas būs ilgs process. Tomēr Nīderlandes nacionālās tiesas jau ir pieņēmušas vairākus spriedumus lietās par kriptovalūtu. Lai arī daži lēmumi attiecās uz kriptovalūtas juridisko statusu, vairums lietu ietilpa kriminālajā spektrā. Naudas atmazgāšanai bija liela loma šajos spriedumos.

Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir aspekts, kas jāņem vērā, lai nodrošinātu, ka jūsu organizācija neietilpst Nīderlandes kriminālkodeksa darbības jomā. Naudas atmazgāšana ir sodāma darbība saskaņā ar Nīderlandes krimināllikumu. Tas ir noteikts Nīderlandes Kriminālkodeksa 420bis, 420ter un 420 pantos. Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana tiek pierādīta, ja persona slēpj noteiktas preces faktisko raksturu, izcelsmi, atsavināšanu vai pārvietošanu vai slēpj to, kas ir labuma guvējs vai īpašnieks, vienlaikus apzinoties, ka prece ir iegūta no noziedzīgām darbībām. Pat tad, ja persona precīzi nezināja faktu, ka prece iegūta no noziedzīgām darbībām, bet varēja pamatoti uzskatīt, ka tas tā ir, viņu var atzīt par vainīgu naudas atmazgāšanā. Par šīm darbībām sodāms ar brīvības atņemšanu līdz četriem gadiem (par kriminālās izcelsmes apzināšanos), ar brīvības atņemšanu līdz vienam gadam (par pamatotu pieņēmumu) vai ar naudas sodu līdz 67.000 23 euro. Tas ir noteikts Nīderlandes Kriminālkodeksa XNUMX. pantā. Cilvēku, kurš izmanto naudas atmazgāšanas ieradumu, var pat ieslodzīt līdz sešiem gadiem.

Zemāk ir daži piemēri, kuros Nīderlandes tiesas nodeva kriptovalūtas izmantošanu:

  • Bija gadījums, kad persona tika apsūdzēta naudas atmazgāšanā. Viņš saņēma naudu, kas tika iegūta, konvertējot bitcoinus par fiat naudu. Šie bitcoīni tika iegūti caur tumšo tīmekli, kurā tiek slēptas lietotāju IP adreses. Izmeklējumi parādīja, ka tumšais internets tiek izmantots gandrīz tikai nelegālu preču tirdzniecībai, par kurām jāmaksā ar bitcoiniem. Tāpēc tiesa uzskatīja, ka bitkoīni, kas iegūti, izmantojot tumšo tīmekli, ir noziedzīgas izcelsmes. Tiesa paziņoja, ka aizdomās turētais saņēmis naudu, kas iegūta, konvertējot noziedzīgas izcelsmes bitkoinus par fiat naudu. Aizdomās turētais zināja, ka bitkoini bieži ir noziedzīgas izcelsmes. Tomēr viņš neizmeklēja iegūtās fiat naudas izcelsmi. Tāpēc viņš apzināti ir pieņēmis ievērojamo iespēju, ka saņemtā nauda tika iegūta nelikumīgu darbību rezultātā. Viņš tika notiesāts par naudas atmazgāšanu. [1]
  • Šajā gadījumā Fiskālās informācijas un izmeklēšanas dienests (holandiešu valodā: FIOD) sāka izmeklēšanu par bitcoīnu tirgotājiem. Aizdomās turamais šajā gadījumā tirgotājiem sniedza bitkoinus un konvertēja tos uz fiat naudu. Aizdomās turētais izmantoja tiešsaistes maku, uz kura tika noguldīts liels daudzums bitkoīnu, kurš tika iegūts no tumšā tīmekļa. Kā minēts iepriekš, tiek pieņemts, ka šie bitkoīni ir nelikumīgas izcelsmes. Aizdomās turētais atteicās sniegt paskaidrojumus par bitkoīnu izcelsmi. Tiesa paziņoja, ka aizdomās turētais labi pārzina bitkoīnu nelikumīgo izcelsmi, jo viņš devās pie tirgotājiem, kuri garantē savu klientu anonimitāti un lūdz par šo pakalpojumu augstu komisiju. Tāpēc tiesa paziņoja, ka aizdomās turētā nodoms var tikt pieņemts. Viņš tika notiesāts par naudas atmazgāšanu. [2]
  • Nākamā lieta attiecas uz Nīderlandes banku ING. ING noslēdza banku līgumu ar bitcoin tirgotāju. Kā bankai ING ir noteiktas uzraudzības un izmeklēšanas saistības. Viņi atklāja, ka viņu klients izmantoja naudas naudu, lai nopirktu bitcoinus trešajām personām. ING izbeidza viņu attiecības, jo skaidrā naudā veikto maksājumu izcelsmi nevar pārbaudīt un naudu, iespējams, varēja iegūt nelikumīgu darbību rezultātā. ING uzskatīja, ka viņi vairs nespēj izpildīt savas KYC saistības, jo viņi nevarēja garantēt, ka viņu konti netiek izmantoti naudas atmazgāšanai, un izvairīties no integritātes riskiem. Tiesa paziņoja, ka ING klientam nepietika, lai pierādītu, ka naudas nauda ir likumīga. Tādēļ ING ļāva izbeigt banku attiecības [3].

Šie spriedumi liecina, ka darbs ar kriptovalūtu var radīt risku, kad tiek ievērota atbilstība. Ja kriptovalūtas izcelsme nav zināma un valūta var būt iegūta no tumšā tīmekļa, var viegli rasties aizdomas par naudas atmazgāšanu.

Atbilstība

Tā kā kriptovalūta vēl nav reglamentēta un tiek nodrošināta darījumu anonimitāte, tas ir pievilcīgs maksāšanas līdzeklis, ko izmantot noziedzīgām darbībām. Tāpēc kriptovalūtai ir sava veida negatīva pieskaņa Nīderlandē. To parāda arī fakts, ka Nīderlandes Finanšu pakalpojumu un tirgu pārvalde iesaka netirgot kriptovalūtās. Viņi paziņo, ka kriptovalūtu izmantošana rada riskus attiecībā uz ekonomiskajiem noziegumiem, jo ​​naudas atmazgāšana, maldināšana, krāpšana un manipulācijas var viegli rasties. [4] Tas nozīmē, ka, strādājot ar kriptovalūtu, jums ir jābūt ļoti precīzam attiecībā uz atbilstību. Jums jāspēj parādīt, ka saņemtā kriptovalūta nav iegūta nelikumīgu darbību rezultātā. Jums jāspēj pierādīt, ka esat patiešām izpētījis saņemtās kriptovalūtas izcelsmi. Tas varētu izrādīties grūti cilvēkiem, kuri lieto kriptovalūtu, bieži nav identificējami. Ļoti bieži, kad Nīderlandes tiesa pieņem lēmumu par kriptovalūtu, tā ietilpst kriminālajā spektrā. Pašlaik varas iestādes aktīvi neuzrauga kriptovalūtu tirdzniecību. Tomēr kriptovalūtai ir viņu uzmanība. Tāpēc, ja uzņēmumam ir attiecības ar kriptovalūtu, varas iestādes būs īpaši brīdinātas. Varas iestādes, iespējams, vēlēsies uzzināt, kā tiek iegūta kriptovalūta un kāda ir valūtas izcelsme. Ja nevarat pareizi atbildēt uz šiem jautājumiem, var rasties aizdomas par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu vai citiem noziedzīgiem nodarījumiem un var sākties izmeklēšana saistībā ar jūsu organizāciju.

Kriptovalūtas regulēšana

Kā minēts iepriekš, kriptovalūta vēl nav reglamentēta. Tomēr kriptovalūtu tirdzniecība un izmantošana, iespējams, tiks stingri reglamentēta, pateicoties kriptovalūtas saistītajiem kriminālajiem un finanšu riskiem. Kriptovalūtas regulēšana ir sarunu tēma visā pasaulē. Starptautiskais valūtas fonds (Apvienoto Nāciju Organizācija, kas darbojas globālā monetārā sadarbībā, nodrošinot finanšu stabilitāti un veicinot starptautisko tirdzniecību) aicina veikt kriptovalūtu globālu koordināciju, jo tas brīdināja gan par finanšu, gan krimināliem riskiem. [5] Eiropas Savienība diskutē par kriptovalūtu regulēšanu vai uzraudzību, lai gan tās vēl nav izveidojušas īpašus tiesību aktus. Turklāt kriptovalūtas regulēšana ir diskusiju temats vairākās atsevišķās valstīs, piemēram, Ķīnā, Dienvidkorejā un Krievijā. Šīs valstis veic vai vēlas veikt pasākumus, lai izstrādātu noteikumus par kriptovalūtām. Nīderlandē Finanšu pakalpojumu un tirgu pārvalde ir norādījusi, ka ieguldījumu sabiedrībām ir vispārējs pienākums rūpēties, piedāvājot Bitcoin nākotnes līgumus privātiem ieguldītājiem Nīderlandē. Tas nozīmē, ka šīm ieguldījumu sabiedrībām ir profesionāli, godīgi un godīgi jārūpējas par savu klientu interesēm. [6] Globālā diskusija par kriptovalūtas regulēšanu parāda, ka daudzas organizācijas uzskata, ka ir nepieciešams izveidot vismaz kaut kādus tiesību aktus.

secinājums

Var droši teikt, ka kriptovalūta uzplaukst. Tomēr šķiet, ka cilvēki aizmirst, ka šo valūtu tirdzniecība un lietošana var radīt arī zināmus riskus. Pirms jūs to zināt, iespējams, ka, strādājot ar kriptovalūtu, jūs varat nonākt Nīderlandes kriminālkodeksa darbības jomā. Šīs valūtas bieži tiek saistītas ar noziedzīgām darbībām, īpaši ar naudas atmazgāšanu. Tāpēc noteikumu ievērošana ir ļoti svarīga uzņēmumiem, kuri nevēlas, lai pret viņiem tiktu vērsta kriminālvajāšana. Tam liela nozīme ir zināšanām par kriptovalūtu izcelsmi. Tā kā kriptovalūtai ir nedaudz negatīva konotācija, valstis un organizācijas diskutē par to, vai ieviest noteikumus par kriptovalūtu. Lai arī dažas valstis jau ir veikušas pasākumus, lai panāktu regulēšanu, tomēr var paiet zināms laiks, līdz visā pasaulē tiek panākta regula. Tāpēc uzņēmumiem ir ļoti svarīgi būt uzmanīgiem, strādājot ar kriptovalūtu, un pārliecināties, ka pievēršat uzmanību to ievērošanai.

Kontakti

Ja jums ir jautājumi vai komentāri pēc šī raksta lasīšanas, lūdzu, nekautrējieties sazināties ar Maksimu Hodaku, advokātu vietnē Law & More izmantojot maxim.hodak@lawandmore.nl vai Tomu Meevisu, advokātu Law & More via tom.meevis@lawandmore.nl, or call +31 (0)40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Autoriteit Financiële Markten, “Reële cryptocurrencies, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrencies.

[5] Ziņojums Fintech un finanšu pakalpojumi: sākotnējie apsvērumi, Starptautiskais valūtas fonds 2017.

[6] Autoriteit Financiële Markten, “Bitcoin Futures: AFM op”, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.

Share