Uzraudzības padome (turpmāk “SB”) ir BV un NV struktūra, kurai ir uzraudzības funkcija attiecībā uz valdes politiku un sabiedrības un ar to saistītā uzņēmuma vispārējām lietām (2:140/250 panta 2. punkts). Nīderlandes Civilkodeksa (“DCC”)). Šī raksta mērķis ir sniegt vispārīgu skaidrojumu par šo korporatīvo struktūru.
Pirmkārt, ir paskaidrots, kad SB ir obligāts un kā tas tiek izveidots. Otrkārt, tiek risināti SB galvenie uzdevumi. Tālāk tiek skaidrotas SB juridiskās pilnvaras. Pēc tam tiek apspriestas SB paplašinātās pilnvaras divu līmeņu valdes uzņēmumā. Visbeidzot, šis raksts beidzas ar īsu kopsavilkumu kā secinājumu.
Izvēles iestatījums un tā prasības
Principā SB iecelšana NV un BV nav obligāta. Tas ir savādāk a obligāta divu līmeņu valde (skatīt arī zemāk). Tas var būt arī pienākums, kas izriet no vairākiem nozaru noteikumiem (piemēram, bankām un apdrošinātājiem saskaņā ar Finanšu uzraudzības likuma 3. panta 19. punktu). Uzraudzības direktorus var iecelt tikai tad, ja tam ir likumā noteikts pamats.
Tomēr Uzņēmumu palāta var iecelt uzraudzības direktoru kā īpašu un nobeiguma noteikumu izmeklēšanas procedūra, kam šāds pamats nav vajadzīgs. Izvēloties SB fakultatīvo iestādi, šī institūcija būtu jāiekļauj statūtos (uzņēmuma dibināšanas brīdī vai vēlāk, grozot statūtus).
To var izdarīt, piemēram, izveidojot struktūru tieši statūtos vai padarot to atkarīgu no korporatīvās struktūras, piemēram, akcionāru pilnsapulces (“GMS”) lēmuma. Ir iespējams arī padarīt iestādi atkarīgu no laika nodrošinājuma (piemēram, gadu pēc uzņēmuma dibināšanas), pēc kura papildu rezolūcija nav nepieciešama. Atšķirībā no valdes par uzraudzības direktoriem nav iespējams iecelt juridiskas personas.
Uzraudzības direktori pret direktoriem bez izpildpilnvarām
Papildus SB divu līmeņu struktūrā ir iespējams izvēlēties arī viena līmeņa dēļu struktūru. Tādā gadījumā valdē ir divu veidu direktori, proti, izpilddirektori un direktori bez izpildpilnvarām. Direktoru bez izpildpilnvarām pienākumi ir tādi paši kā SB uzraudzības direktoriem.
Tāpēc šis pants attiecas arī uz direktoriem bez izpildpilnvarām. Dažreiz tiek apgalvots, ka, tā kā izpilddirektori un direktori bez izpildpilnvarām atrodas vienā struktūrā, direktoru bez izpildpilnvarām atbildības slieksnis ir zemāks, jo ir labāka informācijas iespēja. Tomēr viedokļi par to dalās un turklāt tas ir ļoti atkarīgs no lietas apstākļiem. Nevar būt gan direktori bez izpildpilnvarām, gan SB (DCC 2:140/250 panta 1. punkts).
Uzraudzības padomes pienākumi
Likumā noteiktie SB pienākumi ir saistīti ar uzraudzības un padomdevēja pienākumiem attiecībā uz uzņēmuma valdi un uzņēmuma vispārējām lietām (DCC 2: 140/250 2. punkts). Turklāt SB ir arī valdes darba devēja pienākums, jo tas izlemj vai vismaz lielā mērā ietekmē valdes locekļu atlasi, (atkārtotu) iecelšanu, atstādināšanu, atlaišanu, atalgojumu, pienākumu sadalījumu un attīstību . Tomēr starp valdi un SB nav hierarhiskas attiecības. Tās ir divas dažādas korporatīvās struktūras, kurām katrai ir savi pienākumi un pilnvaras. SB pamatuzdevumi sīkāk aplūkoti turpmāk.
Uzraudzības uzdevums
Uzraudzības uzdevums nozīmē, ka SB uzrauga vadības politiku un vispārējo notikumu gaitu. Tas ietver, piemēram, vadības darbību, uzņēmuma stratēģiju, finansiālo situāciju un ar to saistītos pārskatus, uzņēmuma riskus, atbilstību un sociālo politiku. Turklāt SB uzraudzība mātes uzņēmumā attiecas arī uz grupas politiku. Turklāt runa ir ne tikai par uzraudzību pēc fakta, bet arī par to, vai saprātīgā veidā (autonomas robežas ietvaros) vēl jāīsteno (ilgtermiņa) politika, kas vēl jāīsteno (piemēram, investīciju vai politikas plāni). Pastāv arī koleģiāla pārraudzība direktoru savstarpējā uzraudzībā.
Padomdevēja loma
Turklāt ir SB padomdevēja uzdevums, kas attiecas arī uz vispārējām vadības politikas jomām. Tas nenozīmē, ka par katru vadības pieņemto lēmumu ir nepieciešama konsultācija. Galu galā lēmumu pieņemšana par uzņēmuma ikdienas vadību ir daļa no vadības uzdevuma. Neskatoties uz to, SB var sniegt pieprasītus un nepieprasītus padomus. Šis padoms nav jāievēro, jo valde, kā teikts, lēmumos ir autonoma. Neskatoties uz to, SB padoms būtu jāievēro nopietni, ņemot vērā SB svaru padomam.
SB pienākumos neietilpst pilnvaras pārstāvēt. Principā ne SB, ne atsevišķi tās biedri nav pilnvaroti pārstāvēt BV vai NV (izņemot dažus likumā noteiktos izņēmumus). Tādēļ to nevar iekļaut statūtos, ja vien tas neizriet no likums.
Uzraudzības padomes pilnvaras
Turklāt SB ir vairākas pilnvaras, kas izriet no likumiem vai statūtiem. Šīs ir dažas no svarīgākajām SB likumdošanas pilnvarām:
- Direktoru atstādināšanas pilnvaras, ja vien statūtos nav noteikts citādi (DCC 2. pants: 147/257): direktora pagaidu atstādināšana no pienākumiem un pilnvarām, piemēram, līdzdalība lēmumu pieņemšanā un pārstāvība.
- Lēmumu pieņemšana valdes locekļu interešu konflikta gadījumā (DCC 2. pants: 129/239 6. apakšiedaļa).
- Apvienošanās vai sadalīšanas vadības priekšlikuma apstiprināšana un parakstīšana (DCC 2. pants: 312 / 334f 4. apakšiedaļa).
- Gada pārskatu apstiprināšana (DCC 2. pants: 101/210 1. apakšiedaļa).
- Biržas sarakstā iekļauta uzņēmuma gadījumā: ievērot, uzturēt un atklāt uzņēmuma korporatīvās vadības struktūru.
Uzraudzības padome likumā noteiktajā divlīmeņu uzņēmumā
Kā minēts iepriekš, statūtu divu līmeņu sabiedrībā ir obligāti jāizveido SB. Turklāt šai padomei pēc tam tiek piešķirtas papildu likumā noteiktās pilnvaras uz akcionāru pilnsapulces pilnvaru rēķina. Saskaņā ar divu līmeņu valdes sistēmu SB ir pilnvaras apstiprināt svarīgus vadības lēmumus. Turklāt saskaņā ar pilnu divu līmeņu valdes sistēmu SB ir pilnvaras iecelt un atlaist valdes locekļus (DCC 2:162/272 pants), turpretim parastas vai ierobežotas divu līmeņu sabiedrības gadījumā tās ir pilnvaras. GMS (DCC 2:155/265 pants).
Visbeidzot, statūtos noteiktā divu līmeņu sabiedrībā SB arī ieceļ akcionāru pilnsapulce, bet SB ir likumā noteiktas tiesības izvirzīt iecelšanai uzraudzības direktorus (DCC 2:158/268(4) pants). Neskatoties uz to, ka GMS un Uzņēmumu padome var sniegt ieteikumu, SB tas nav saistošs, izņemot PČ saistošo izvirzīšanu vienai trešdaļai SB. GMS var atteikt nomināciju ar absolūtu balsu vairākumu un ja tas pārstāv vienu trešdaļu no kapitāla.
Secinājumi
Cerams, ka šis raksts ir devis jums labu priekšstatu par SB. Rezumējot, SB iecelšana nav obligāta, ja vien pienākums neizriet no īpašiem tiesību aktiem vai ja tiek piemērota divu līmeņu valdes sistēma. Vai vēlaties to darīt? Ja tā, tad statūtos to var iekļaut dažādos veidos. SB vietā var izvēlēties arī viena līmeņa dēļu struktūru. VB galvenie uzdevumi ir uzraudzība un konsultācijas, taču papildus VB var uzskatīt arī kā vadības darba devēju.
Daudzas pilnvaras izriet no likuma un var izrietēt no statūtiem, no kurām svarīgākās esam uzskaitījuši zemāk. Visbeidzot, mēs esam norādījuši, ka divu līmeņu valdes uzņēmuma gadījumā GMS piešķir SB vairākas pilnvaras un to, ko tās ietver.
Vai pēc šī raksta izlasīšanas jums joprojām ir jautājumi par uzraudzības padomi (tās pienākumiem un pilnvarām), uzraudzības padomes izveidošanu, viena līmeņa un divu līmeņu valdes sistēmu vai obligāto divu līmeņu valdes uzņēmumu? Jūs varat sazināties Law & More visiem jūsu jautājumiem par šo tēmu, bet arī par daudziem citiem. Mūsu juristi ir specializējušies korporatīvo tiesību jomā, cita starpā, un vienmēr ir gatavi jums palīdzēt.